📊 Chapter 1. ISA 계좌 완전 정복
💡 ISA란?
ISA(개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등을 모두 담을 수 있는 만능 통장입니다. 최대 장점은 비과세 혜택(일반형 200만 원, 서민형 400만 원), 분리과세(9.9%), 손익통산입니다.
ISA(개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등을 모두 담을 수 있는 만능 통장입니다. 최대 장점은 비과세 혜택(일반형 200만 원, 서민형 400만 원), 분리과세(9.9%), 손익통산입니다.
1-1. ISA 종류별 비교
| 구분 | 일반형 | 서민형 | 농어민형 |
|---|---|---|---|
| 가입 대상 | 만 19세 이상 | 근로소득 5천만 원 이하 종합소득 3,800만 원 이하 |
농어업인 |
| 비과세 한도 | 200만 원 | 400만 원 | 400만 원 |
| 초과분 과세 | 9.9% 분리과세 | 9.9% 분리과세 | 9.9% 분리과세 |
| 연간 납입 한도 | 2,000만 원 | 2,000만 원 | 2,000만 원 |
| 총 납입 한도 | 1억 원 | 1억 원 | 1억 원 |
| 의무 가입 기간 | 3년 | 3년 | 3년 |
✨ ISA 절세 효과 시뮬레이션
시나리오: 3년간 총 6,000만 원 투자, 수익 500만 원 발생
• 일반 계좌: 500만 원 × 15.4% = 77만 원 세금
• ISA 일반형: (500만 원 - 200만 원) × 9.9% = 29.7만 원 세금
• ISA 서민형: (500만 원 - 400만 원) × 9.9% = 9.9만 원 세금
→ 절세 효과: 최대 67.1만 원!
시나리오: 3년간 총 6,000만 원 투자, 수익 500만 원 발생
• 일반 계좌: 500만 원 × 15.4% = 77만 원 세금
• ISA 일반형: (500만 원 - 200만 원) × 9.9% = 29.7만 원 세금
• ISA 서민형: (500만 원 - 400만 원) × 9.9% = 9.9만 원 세금
→ 절세 효과: 최대 67.1만 원!
1-2. 2026년 신설: 청년형·국민성장 ISA
청년형 ISA
대상: 만 19~34세, 총급여 7,500만 원 이하
혜택: 납입액 최대 200만 원 소득공제 + 비과세
출시: 2026년 하반기
국민성장 ISA
대상: 만 19세 이상 누구나
혜택: 국민성장펀드 전용, 소득공제 최대 40%
출시: 2026년 6~7월
💰 Chapter 2. 연금저축 완전 정복
💡 연금저축이란?
연금저축은 노후 대비용 장기 저축 상품으로, 연간 최대 600만 원까지 세액공제(16.5% 또는 13.2%)를 받을 수 있습니다. 55세 이후 연금으로 수령 시 3.3~5.5%의 낮은 세율로 과세됩니다.
연금저축은 노후 대비용 장기 저축 상품으로, 연간 최대 600만 원까지 세액공제(16.5% 또는 13.2%)를 받을 수 있습니다. 55세 이후 연금으로 수령 시 3.3~5.5%의 낮은 세율로 과세됩니다.
2-1. 연금저축 핵심 정보
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 가입 대상 | 만 18세 이상 누구나 |
| 세액공제 한도 | 연 600만 원 (IRP 합산 시 900만 원) |
| 세액공제율 | 총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% |
| 연간 납입 한도 | 1,800만 원 (IRP 포함) |
| 수령 가능 나이 | 만 55세 이후 (가입 후 5년 경과) |
| 연금 수령 시 세율 | 3.3~5.5% (연금소득세) |
| 중도 인출 | 가능 (단, 16.5% 기타소득세 + 추징) |
✨ 연금저축 세액공제 시뮬레이션
시나리오: 연 600만 원 납입 (총급여 5,000만 원)
• 세액공제: 600만 원 × 16.5% = 99만 원 환급
• 10년 납입 시 총 환급: 990만 원
• 20년 납입 시 총 환급: 1,980만 원
→ 세금 환급만으로도 연 16.5% 수익률!
시나리오: 연 600만 원 납입 (총급여 5,000만 원)
• 세액공제: 600만 원 × 16.5% = 99만 원 환급
• 10년 납입 시 총 환급: 990만 원
• 20년 납입 시 총 환급: 1,980만 원
→ 세금 환급만으로도 연 16.5% 수익률!
🎯 Chapter 3. IRP 완전 정복
💡 IRP란?
IRP(개인형 퇴직연금)는 퇴직금을 받을 수 있는 계좌이자, 추가 납입 시 연금저축과 합산하여 연 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있는 상품입니다. 연금저축보다 세액공제 한도가 300만 원 더 많습니다.
IRP(개인형 퇴직연금)는 퇴직금을 받을 수 있는 계좌이자, 추가 납입 시 연금저축과 합산하여 연 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있는 상품입니다. 연금저축보다 세액공제 한도가 300만 원 더 많습니다.
3-1. IRP 핵심 정보
| 항목 | 내용 |
|---|---|
| 가입 대상 | 만 18세 이상 소득이 있는 거주자 |
| 세액공제 한도 | 연 900만 원 (연금저축 포함) |
| 세액공제율 | 총급여 5,500만 원 이하: 16.5% 총급여 5,500만 원 초과: 13.2% |
| 연간 납입 한도 | 1,800만 원 (연금저축 포함) |
| 수령 가능 나이 | 만 55세 이후 (가입 후 5년 경과) ※ 퇴직금 입금 시 가입 기간 무관 |
| 연금 수령 시 세율 | 3.3~5.5% (연금소득세) |
| 중도 인출 | 불가 (부득이한 사유만 가능) |
💡 연금저축 vs IRP 차이점
• 세액공제 한도: 연금저축 600만 원 vs IRP 900만 원
• 중도 인출: 연금저축 가능 (페널티 있음) vs IRP 불가
• 추천: 두 계좌 모두 개설 후 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원 세액공제!
• 세액공제 한도: 연금저축 600만 원 vs IRP 900만 원
• 중도 인출: 연금저축 가능 (페널티 있음) vs IRP 불가
• 추천: 두 계좌 모두 개설 후 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원 세액공제!
⚖️ Chapter 4. 3대 계좌 비교 및 선택 가이드
| 구분 | ISA | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|---|
| 주요 목적 | 중단기 자산 증식 | 노후 대비 | 노후 대비 + 퇴직금 |
| 가입 연령 | 만 19세 이상 | 만 18세 이상 | 만 18세 이상 |
| 연간 납입 한도 | 2,000만 원 | 1,800만 원 | 1,800만 원 |
| 세액공제 | ❌ | 최대 600만 원 | 최대 900만 원 |
| 비과세 혜택 | 200만 원 (서민 400만 원) | 과세이연 (55세 이후 3.3~5.5%) | 과세이연 (55세 이후 3.3~5.5%) |
| 의무 보유 | 3년 | 없음 | 55세 전 인출 제한 |
| 중도 인출 | 가능 (원금만) | 가능 (16.5% 과세) | 불가 |
💡 어떤 계좌를 선택해야 할까?
• 20~30대: ISA (3년) + 연금저축 (소액)
• 30~40대: ISA + 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원
• 40~50대: 연금저축 + IRP 900만 원 우선, ISA 보조
• 50대 이상: 연금저축 + IRP 900만 원 집중
• 20~30대: ISA (3년) + 연금저축 (소액)
• 30~40대: ISA + 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원
• 40~50대: 연금저축 + IRP 900만 원 우선, ISA 보조
• 50대 이상: 연금저축 + IRP 900만 원 집중
💎 Chapter 5. 절세 전략: ISA→연금계좌 연계 활용
5-1. ISA 만기 후 연금계좌 전환 (추가 300만 원 세액공제)
🎁 꿀팁: ISA 만기 자금을 60일 이내에 연금저축 또는 IRP로 이체하면 이체 금액의 10% (최대 300만 원)를 추가 세액공제 받을 수 있습니다!
✨ ISA→연금계좌 전환 시뮬레이션
시나리오: ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금저축으로 이체
• 추가 세액공제 대상: 3,000만 원 × 10% = 300만 원
• 세액공제 (16.5%): 300만 원 × 16.5% = 49.5만 원 환급
• 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 + ISA 전환 300만 원 = 총 1,200만 원 세액공제 대상!
• 총 환급액 (16.5%): 1,200만 원 × 16.5% = 198만 원 환급
시나리오: ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금저축으로 이체
• 추가 세액공제 대상: 3,000만 원 × 10% = 300만 원
• 세액공제 (16.5%): 300만 원 × 16.5% = 49.5만 원 환급
• 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 + ISA 전환 300만 원 = 총 1,200만 원 세액공제 대상!
• 총 환급액 (16.5%): 1,200만 원 × 16.5% = 198만 원 환급
5-2. 최강 절세 전략: 3단계 포트폴리오
1단계: ISA 계좌 (3년)
• 연 2,000만 원 × 3년 = 6,000만 원 투자
• 비과세 혜택: 200만 원 (서민 400만 원)
• 3년 후 만기 해지
2단계: 연금계좌 전환
• ISA 만기 자금 → 연금저축/IRP로 이체
• 추가 세액공제: 최대 300만 원
• 60일 이내 이체 필수!
3단계: 평생 절세
• 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 900만 원
• 매년 최대 148.5만 원 환급
• 55세 이후 연금 수령 (3.3~5.5% 과세)
🎯 Chapter 6. 실전 포트폴리오 (연령대별)
6-1. 20대 (사회 초년생)
우선순위: ISA → 연금저축 (소액)
월 납입: ISA 50만 원 + 연금저축 10만 원
이유: 3년 후 목돈 마련 + 절세 습관 형성
6-2. 30대 (결혼·내집마련)
우선순위: ISA + 연금저축 + IRP
월 납입: ISA 100만 원 + 연금저축 50만 원 + IRP 25만 원
이유: 단기 목돈 마련 + 노후 대비 시작
6-3. 40대 (자녀 교육·노후 준비)
우선순위: 연금저축 + IRP → ISA
월 납입: 연금저축 50만 원 + IRP 25만 원 + ISA 50만 원
이유: 세액공제 최대화 + 노후 자금 집중
6-4. 50대 이상 (은퇴 준비)
우선순위: 연금저축 + IRP (900만 원 최대화)
월 납입: 연금저축 50만 원 + IRP 25만 원
이유: 세액공제 + 55세 이후 연금 수령 준비
❓ Chapter 7. Q&A (자주 묻는 질문 10선)
Q1. ISA, 연금저축, IRP 중 무엇부터 가입해야 하나요?
→ 20~30대는 ISA 우선, 40대 이상은 연금저축+IRP 우선 추천
→ 20~30대는 ISA 우선, 40대 이상은 연금저축+IRP 우선 추천
Q2. 세액공제를 최대로 받으려면?
→ 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 900만 원 세액공제 대상
→ 총급여 5,500만 원 이하: 148.5만 원 환급
→ 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 900만 원 세액공제 대상
→ 총급여 5,500만 원 이하: 148.5만 원 환급
Q3. ISA 만기 후 어떻게 해야 하나요?
→ 60일 이내 연금저축/IRP로 이체 시 이체액의 10% (최대 300만 원) 추가 세액공제!
→ 60일 이내 연금저축/IRP로 이체 시 이체액의 10% (최대 300만 원) 추가 세액공제!
Q4. 연금저축과 IRP 중도 인출 가능한가요?
→ 연금저축: 가능 (16.5% 과세 + 세액공제 추징)
→ IRP: 불가 (부득이한 사유만 가능)
→ 연금저축: 가능 (16.5% 과세 + 세액공제 추징)
→ IRP: 불가 (부득이한 사유만 가능)
Q5. 55세 전에 연금계좌를 인출하면?
→ 기타소득세 16.5% + 세액공제 받은 금액 추징
→ 기타소득세 16.5% + 세액공제 받은 금액 추징
